Lecture et interprétation d'un tableau de financement (ou tableau de flux de trésorerie)

Une autre date est disponible pour cette formation.

Le tableau de financement permet d'identifier la provenance des ressources financières d'une entreprise et ce qu'elle en fait. Avec le bilan et le compte de résultat, le tableau de financement (ou tableau de flux de trésorerie) constitue le troisième document comptable de base. Il est devenu obligatoire pour de nombreuses entreprises, fondations et associations. Cet outil regorge d'informations précieuses d'aide à la décision pour dirigeants d'entreprise. Il complète le diagnostic global d'une entreprise lors d'une analyse financière. En un coup d’œil, il montre la capacité et les besoins financiers de l’entreprise.

Objectifs

• Situer le tableau de financement parmi les outils classiques de diagnostic financier (le bilan et le compte de résultat)
• Identifier les principales informations concernant la gestion de fonds dans une entreprise

Public cible

Chef d'entreprise, cadre et administrateur de PME, ainsi que toute personne chargée d'une fonction de direction au sein d'une association ou d'une fondation.

Prérequis 

Afin de renforcer l'efficacité de votre participation, il est recommandé de disposer de connaissances sur le bilan et le compte de résultat, ou avoir suivi auparavant les séminaires suivants :

• Interprétation des comptes annuels des sociétés de capitaux ou Interprétation des comptes annuels des organisations suisses à but non lucratif
• Analyse des comptes annuels des sociétés de capitaux ou Analyse des comptes annuels des organisations suisses à but non lucratif.

Contenu

• Logique et présentation d'un tableau de financement
• Relation avec le bilan et le compte de résultat
• Définition et présentation du cash flow de l'entreprise
• Analyse des informations provenant des mouvements de trésorerie liés
  • aux opérations commerciales
  • aux politiques d'investissement et de financement
  • à la rémunération des propriétaires  
• Concept de free cash flow
• Étude de cas

Méthodologie

La méthodologie utilisée est participative et active. 

Date et horaire

Mardi 14 décembre 2027

09h00 - 12h30 et 13h30 - 17h00

Autre date possible

Veuillez cliquer sur ce lien pour une inscription à une autre date :

• Mardi 15 juin 2027

Prix

Membre FER Genève CHF 520.-

Non-membre CHF 730.-

Remarques

• Remise d'un support de cours

• Remise d'une attestation de participation

• Repas de midi en commun inclus