Le tableau de financement permet d'identifier la provenance des ressources financières d'une entreprise et ce qu'elle en fait. Avec le bilan et le compte de résultat, le tableau de financement (ou tableau de flux de trésorerie) constitue le troisième document comptable de base. Il est devenu obligatoire pour de nombreuses entreprises, fondations et associations. Cet outil regorge d'informations précieuses d'aide à la décision pour dirigeants d'entreprise. Il complète le diagnostic global d'une entreprise lors d'une analyse financière.
Point fort
Connaître la capacité et les besoins financiers de l'entreprise en un coup d'œil
Objectifs
- Situer le tableau de financement parmi les outils classiques de diagnostic financier (le bilan et le compte de résultat)
- Identifier les principales informations concernant la gestion de fonds dans une entreprise
Public cible
Chef d'entreprise, cadre et administrateur de PME, ainsi que toute personne chargée d'une fonction de direction au sein d'une association ou d'une fondation, ou désireuse de rafraîchir ses connaissances de base.
Contenu
Logique et présentation d'un tableau de financement
Relation avec le bilan et le compte de résultat
Définition et présentation du cash flow de l'entreprise
Analyse des informations provenant des mouvements de trésorerie liés
- aux opérations commerciales
- aux politiques d'investissement et de financement
- à la rémunération des propriétaires
Concept de free cash flow
Étude de cas
Prérequis
Afin de renforcer l'efficacité de votre participation, il est recommandé de disposer de connaissances sur le bilan et le compte de résultat, ou avoir suivi auparavant le séminaire "Interprétation et analyse du bilan et du compte de résultat pour non-financiers".
Méthodologie
La méthodologie utilisée est participative et active.
En lien avec ce sujet
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Séminaire - Interprétation et analyse du bilan et du compte de résultat pour non-financiers
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Séminaire - Interprétation des comptes annuels des organisations suisses à but non lucratif
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Séminaire - Pratique de l'interprétation du bilan et du compte de résultat
- Séminaire - Situations d'insolvabilité : comment les prévenir, les identifier et y faire face
Date et horaire
Vendredi 5 juin 2026
09h00 - 12h00
Prix
Membre FER Genève CHF 290.-
Non-membre CHF 400.-
Remarques
- Remise d'un support de cours
- Remise d’une attestation de participation
Un tarif préférentiel est proposé aux personnes s'inscrivant simultanément à la formation complète « Finance et comptabilité » comprenant :
- Séminaire - Interprétation du bilan et du compte de résultat pour non-financiers
- Séminaire - Pratique de l'interprétation du bilan et du compte de résultat
- Séminaire - Savoir lire et interpréter un tableau de financement (ou tableau de flux de trésorerie)
Membre FER Genève CHF 1'380.- au lieu de CHF 1'570.-
Non-membre CHF 1'950.- au lieu de CHF 2'150.-
